Extranjero y Península

Desde Canarias, «fuera» empieza pronto: una factura a Madrid ya no lleva IGIC en muchos casos. CanaryFactura maneja los tres escenarios: Península, UE y fuera de la UE.

1. Identifica bien al cliente

Al dar de alta un cliente eliges su tipo de identificación:

• NIF — clientes españoles (incluida la Península). País fijo: ES.
• NIF-IVA (UE) — empresas de otro país de la UE, con su número de IVA intracomunitario (por ejemplo DE811111111) y su país.
• Pasaporte — particulares extranjeros sin NIF.
• Otra identificación — el resto de casos, con su país.

Esto no es cosmético: la identificación viaja tal cual en el registro VERI*FACTU. Un número de IVA alemán metido como «NIF» provoca un rechazo de la AEAT; con el tipo correcto, el registro lleva el bloque de identificación extranjera que la AEAT espera.

2. Elige el tratamiento por línea

Cada línea de factura tiene un tratamiento:

Tratamiento	Cuándo	Efecto
Sujeta	Operación normal con IGIC o IVA.	Eliges el tipo (%); se calcula la cuota.
No sujeta (N2)	La operación no está sujeta a tu impuesto por las reglas de localización. Caso típico: servicios B2B a la Península desde Canarias.	Sin tipo ni cuota; el total es la base.
Exenta	La operación está sujeta pero exenta, con su código E1–E8. Caso típico: exportaciones y entregas intracomunitarias.	Sin cuota; el registro lleva el código de exención.

Los tres tratamientos se pueden mezclar en una misma factura.

Precaución

Qué tratamiento y qué código de exención tocan depende de tu operación concreta (servicio o mercancía, B2B o particular, dónde se localiza). Confírmalo con tu gestoría; CanaryFactura se encarga de que lo elegido llegue correctamente al registro de la AEAT.

Los tres escenarios, en corto

• Península — cliente con NIF español normal. Servicios B2B: normalmente «No sujeta (N2)»; tu cliente autoliquida IVA. La factura sale sin cuota.
• Otro país de la UE (B2B) — cliente con NIF-IVA (UE) y su país. Normalmente exenta o no sujeta según la operación; conviene indicar la inversión del sujeto pasivo en la descripción.
• Fuera de la UE — cliente con pasaporte u otra identificación y su país. Las exportaciones van normalmente exentas con su código.

Qué no cambia

Numeración, huella, QR y envío a la AEAT funcionan igual que en cualquier factura. El idioma de la factura se elige por factura, así que tu cliente de Hamburgo puede recibirla en inglés.